Het kasstroomoverzicht geeft inzicht in de oorzaken waardoor het banksaldo gedurende het boekjaar veranderd is. Deze saldomutatie wordt gespecificeerd in drie soorten kasstromen, te weten:
- kasstromen uit operationele activiteiten
- kasstromen uit investeringsactiviteiten en
- kasstromen uit financieringsactiviteiten.
Het overzicht is samengesteld op basis van de indirecte methode.
x € 1.000 | |||
Omschrijving | Uitkomst | ||
Kasstromen uit operationele activiteiten: | |||
Exploitatieresultaat voor bestemming | -21.128 | ||
Aanpassing voor: | |||
Afschrijvingen en afwaarderingen | 67.655 | ||
Mutatie voorzieningen | 8.278 | ||
Mutatie vaste schulden (exclusief leningen OG) | 1.771 | ||
Totaal aanpassingen | 77.704 | ||
Voorraden en onderhanden werk | 29.498 | ||
Mutatie in werkkapitaal | |||
Kortlopende uitzettingen (excl. liquide middelen) | -9.542 | ||
Kortlopende schulden (excl. kortlopende leningen en bank) | 11.739 | ||
Overlopende activa | -7.414 | ||
Overlopende passiva | 61.629 | ||
Totaal mutatie werkkapitaal | 56.412 | ||
Kasstroom uit operationele activiteiten | 142.486 | ||
Kasstromen uit investeringsactiviteiten: | |||
Investeringsuitgaven | -178.257 | ||
Desinvesteringen en bijdragen derden | 18.414 | ||
Totaal investeringen/desinvesteringen | -159.843 | ||
Verstrekking van geldleningen (UG) | -6.019 | ||
Ontvangen aflossingen op geldleningen UG | 12.395 | ||
Totaal mutatie leningen UG en uitzettingen | 6.376 | ||
Mutatie kapitaalverstrekkingen | 21 | ||
Kasstroom uit investeringsactiviteiten | -153.446 | ||
Kasstromen uit financieringsactiviteiten: | |||
Mutatie middelen ’s Rijks Schatkist | 0 | ||
Mutatie kortlopende geldleningen | -25.500 | ||
Opgenomen/aangetrokken langlopende geldleningen (OG) | 126.000 | ||
Betaalde aflossingen op geldleningen OG | -70.000 | ||
Kasstroom uit financieringsactiviteiten | 30.500 | ||
Mutatie geldmiddelen | toename | 19.540 | |
Saldo liquide middelen per 31 december 2021 | 1.612 | ||
Saldo liquide middelen per 31 december 2022 | 21.152 | ||
Mutatie geldmiddelen | toename | 19.540 | |